Servicii de audit financiar asupra situațiilor financiare întocmite pentru 2018–2020

Scurtă descriere

Sarcinile prestatorului sunt dupa cum urmeaza:
(a) Efectuarea auditului in conformitate cu standardele nationale si internationale de audit, astfel:
1) Auditarea situaţiilor financiare individuale în conformitate cu prevederile Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/2016 întocmite la data de 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020;
2) Auditarea situaţiilor financiare consolidate întocmite la data de 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020 in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara (IFRS);
3) Revizia limitata a situaţiilor financiare consolidate in conformitate cu IFRS la 30.6.2018, 30.6.2019, 30.6.2020 numai la solicitarea SPEEH Hidroelectrica S.A.;
4) Efectuarea unor proceduri agreate de ambele părţi pentru indeplinirea condiţiilor financiare specificate în contractele de împrumut aflate in desfasurare cu institutii financiare romanesti sau internationale pentru perioadele încheiate la 31.12.2018, 31.12.2019, 31.12.2020 respectiv [...] detalii pe www.e-licitatie.ro

Descrierea achiziției publice

— Efectuarea auditului in conformitate cu standardele nationale si internationale de audit,
— Asistenta pentru pregatirea previziunilor financiare cuprinse in prezentarea societatii in vederea actualizarii anuale a rating-ului companiei de catre agentiile de evaluare financiara pentru anii 2018, 2019, 2020 numai la solicitarea SPEEH Hidroelectrica S.A.,
— In cazul listarii societatii la Bursa de Valori Bucuresti in perioada 2018–2020:
1) Revizia limitata interimara a ultimului trimestru inaintea listarii sau la o alta data ceruta de constrangerile legale aferente listarii;
2) Raport de revizuire a situatiilor pro-forma in cazul in care societatea decide separarea activelor care nu servesc activitatea de baza; se va pregati un set de situatii financiare atat pentru anul precedent, cat si o revizie limitata a trimestrului precedent divizarii sau o alta data ceruta de constrangerile legale aferente divizarii si care sa reflecte efectul acestor ajustari in legatura cu separarea activelor;
3) Scrisoare de confort: ofertantii isi vor asuma prin oferta depusa obligativitatea de a emite scrisoarea de confort, precum si auditarea situatiilor financiare conform cu IFRS pentru 2 ani anteriori listarii in cazul in care acestea devin necesare pentru emiterea acestei scrisori. Costul acestora va fi inclus in pretul ofertei scrisorii de confort.
— In cazul listarii societatii la o alta bursa de valori internationala, in perioada 2018–2020, pachetul de servicii de indeplinit de catre auditorul companiei, pachet suplimentar fata de serviciile indeplinite pentru Bursa de Valori Bucuresti.

Criteriul de calitate (denumire)

Numarul de acreditari ACCA pentru echipa de auditori propusa de ofertanti, numar suplimentar fata de cerinta minima obligatorie de a avea cel putin un membru al echipei acreditat ACCA

Lista și o scurtă descriere a afecțiunilor

Cerinta 1:
Declaratie pe propria raspundere a ofertantului ca nu se afla in niciuna din situatiile de excludere prevazute la art. 177, 178 si 180 din Legea nr. 99/2016. Declaratia va consta in obligativitatea completarii si depunerii Formularului DUAE.
Declaratie privind neincadrarea in situatile prevazute la art. 73 din Legea 99/2016.
Nota:
(a) In cazul in care oferta este depusa in asociere, fiecare asociat va prezenta documentul DUAE mentionat,
(b) In cazul in care oferta are sustinere tehnica/profesionala/financiara, persoana care asigura sustinerea (tert sustinator) va prezenta documentul DUAE mentionat,
(c) In cazul in care oferta depusa contine propuneri de subcontractanti, fiecare subcontractant va prezenta documentul DUAE mentionat.
Se completeaza si se depune Formularul DUAE.
Pentru ca declaratia sa fie emisa in cunostiinta de cauza, entitatea contractanta nominalizeaza persoanele care detin functii de decizie in cadrul entitatii contractante, in ceea ce priveste organizarea, derularea si finalizarea procedurii de atribuire (toate persoanele care aproba/semneaza documente emise în legatura cu sau pentru procedura de atribuire, inclusiv persoanele care aproba bugetul aferent autoritatii contractante, necesar finantarii contractului de achizitie publica), si anume:
1) Bogdan Nicolae Badea – Presedinte Directorat;
2) Marian Bratu – Membru Directorat;
3) Bogdan Sosoaca – Membru Directorat;
4) Razvan Ionut Pataliu – Membru Directorat;
5) Florentina Susnea – Membru Directorat;
6) Marian Dinca – Manager Departament Procurement;
7) Marian Fetita – Manager Departament Contabilitate;
8) Sorin Bogatoniu – Sef Serviciu Achizitii;
9) Bogdan Pribeagu – Sef Serviciu Raportare, Control si Planificare;
10) Sandel Ursu – Consilier juridic – Serviciul Contracte;
11) Mihaela Dulau – Economist Serviciul Achizitii;
12) Adrian Gheorghe – Manager Departament Financiar.
Cerinta 2:
Declaratie privind neincadrarea in prevederile art. 73 din Legea nr. 99/2016. Declaratia va consta in obligativitatea completarii si depunerii Formularului DUAE.
Pentru ca declaratia sa fie emisa in cunostiinta de cauza, entitatea contractanta nominalizeaza persoanele care detin functii de decizie in cadrul entitatii contractante, in ceea ce priveste organizarea, derularea si finalizarea procedurii de atribuire (toate persoanele care aproba/semneaza documente emise în legatura cu sau pentru procedura de atribuire, inclusiv persoanele care aproba bugetul aferent autoritatii contractante, necesar finantarii contractului de achizitie publica), si anume.
Înainte de transmiterea comunicarii privind rezultatul procedurii, se va solicita ofertantului/ofertantului asociat clasat pe primul loc, dupa aplicarea criteriului de atribuire, intr-un clasament intermediar, depunerea de documente care sa certifice informatiile prezentate. Acestea se vor depune in SICAP semnate cu semnatura electronica extinsa. Aceste documente pot fi:
1) certificate constatatoare privind lipsa datoriilor restante cu privire la plata impozitelor, taxelor sau a contributiilor la bugetul general consolidat (buget local, buget de stat) la momentul prezentarii;
2) cazierul judiciar al operatorului economic si al membrilor organului de administrare, de conducere sau de supraveghere al respectivului operator economic sau al celor ce au putere de reprezentare, de decizie sau de control in cadrul acestuia, asa cum rezulta din certificatul constatator emis de ONRC/act constitutiv;
3) dupa caz, documente prin care se demonstreaza faptul ca operatorul economic poate beneficia de derogarile prevazute la art. 179 alin. (2), art. 180 alin. (2), art. 184 din Legea 99/2016;
4) orice alte documente relevante in sustinerea cerintei.
Nedepunerea acestor documente, la solicitarea achizitorului, in totalitatea lor si in termenul stabilit, (inclusiv pentru asociat/terț susținător/subcontractant) atrage respingerea acesteia.
Nota:
(a) In cazul in care oferta este depusa in asociere, fiecare asociat va prezenta documentele [...] detalii pe www.e-licitatie.ro

Lista și o scurtă descriere a criteriilor de selecție

Informatii privind cifră de afaceri minimă în domeniul obiectului contractului ce vizează activitatea din ultimele trei exercitii financiare disponibile (2015–2017), in RON. Cerinta minima de calificare pentru: o cifra medie de afaceri in domeniul serviciilor de audit statutar pentru ultimele 3 exercitii financiare disponibile de minimum de 3 519 863,00 RON.
Nota 1 — Pentru valori exprimate in alte valute se va utiliza cursul mediu RON/valuta comunicat de BNR (www.bnr.ro) pentru fiecare an in parte.

Se completeaza DUAE semnat cu semnatura electronica extinsa (elaborat conform formularului standard aprobat de Comisia Europeana la adresa URL: https://ec.europa.eu/growth/tools-databases/espd/filter) conform descrierii din sectiunea IV.4.3) Modul de prezentare a ofertei, urmand ca documentele doveditoare sa fie prezentate doar la solicitarea entitatii contractante la finalizarea evaluarii ofertelor , de ofertantul clasat pe prima pozitie a clasamentului. Documente doveditoare: orice documente care pot fi prezentate pentru sustinerea indeplinirii cerintei.

Lista și o scurtă descriere a criteriilor de selecție

Cerinta nr. 3: Informatii privind asocierea — daca este cazul — [DUAE — Partea II, Sectiunea A, lit. e) alin. (2)].
Cerinta nr. 2: Informatii privind subcontractarea — daca este cazul (DUAE Partea IV, sectiunea C). Subcontractantii propusi trebuie sa respecte aceleasi obligatii ca si ofertantii, în domeniul mediului, social si al relatiilor de munca, stabilite prin legislatia adoptata la nivelul Uniunii Europene, legislatia nationala, prin acorduri colective sau prin tratatele si acordurile internationale în aceste domenii, prevazute în documentatia de atribuire.
Cerinta nr. 1: experienta similara: au experienta similara constand in prestarea unor servicii avand ca obiect servicii de audit statutar, prestate in ultimii 3 ani, a caror valoare cumulata minima la nivelul unuia sau a maxim 3 contracte este de 1 919 925 RON continand valori, perioade de prestare, beneficiari. Dovada prestarii se va putea realiza prin prezentarea a maximum 3 contracte in valoare cumulata de minimum 1 919 925 RON [valoarea estimata pentru serviciile cuprinse la Capitolul II punctele a) si b)] si/sau a unor scrisori de confirmare din partea beneficiarilor respectivelor contracte sau a oricarui alt document emis sau contrasemnat de o entitate publica sau privata din care sa rezulte: perioada de derulare si receptie a serviciului/serviciilor, valoarea si beneficiarul. Pentru valori exprimate in alte valute, se va utiliza cursul mediu RON/valuta comunicat de BNR (www.bnr.ro) pentru fiecare an in parte. Daca un grup de operatori depune o oferta comuna, atunci aceasta cerinta privind experienta similara va fi indeplinita prin cumul de catre operatorii participanti. Pentru demonstrarea indeplinirii cerintei minime se va lua in calcul numai cota de participare a ofertantului la contractul respectiv. Cota de participare a ofertantului reprezinta proportia din valoarea finala a contractului corespunzatoare participarii acestuia la contractul respectiv.

Condiții de participare (capacitate tehnică și profesională)

Se va completa si depune Documentul Unic de Achizitii European (DUAE). DUAE se va depune de catre fiecare ofertant asociat. Documentele justificative care probeaza cele asumate in angajamente/acorduri vor fi prezentate doar de ofertantul clasat pe primul loc in clasamentul intermediar, la solicitarea autoritatii contractante. Odata cu DUAE, se va depune, daca este cazul, Acordul de Asociere (model — Formular nr. 5). Membrii asocierii îsi asuma obligatia pentru oferta comuna si raspund, în mod solidar, pentru orice consecinte ale viitorului contract sectorial. Entitatea contractanta are dreptul de a solicita ca asocierea sa fie legalizata înainte de încheierea contractului sectorial, în cazul în care oferta comuna este declarata câstigatoare. Asociatii desemneaza din rândul lor pe cel care, în cazul atribuirii contractului sectorial, îi reprezinta în raporturile cu entitatea contractanta, în calitate de lider de asociatie.
Se va completa si depune Documentul Unic de Achizitii European (DUAE). DUAE se va depune de fiecare subcontractant propus. Documentele justificative care probeaza cele asumate in angajamente/acorduri vor fi prezentate doar de ofertantul clasat pe primul loc in clasamentul intermediar, la solicitarea autoritatii contractante. Odata cu DUAE, se va depune, daca este cazul, Acordul de subcontractare, conform Formularului nr. 4. La încheierea contractului sectorial, ofertantul va trebui sa prezinte contractele încheiate între el si subcontractantii nominalizati în oferta. Contractele prezentate trebuie sa fie în concordanta cu oferta si se vor constitui în anexe la contractul sectorial.
Modalitate de indeplinire a cerintei: Se completeaza DUAE semnat cu semnatura electronica extinsa (elaborat conform formularului standard aprobat de Comisia Europeana la adresa URL: https://ec.europa.eu/growth/tools-databases/espd/filter) conform descrierii din sectiunea IV.4.3) Modul de prezentare a ofertei, urmand ca documentele doveditoare sa fie prezentate doar la solicitarea entitatii contractante, la finalizarea evaluarii ofertelor, de ofertantul clasat pe prima pozitie a clasamentului.
Observatie: La nivelul DUAE la sectiunea „Descriere” vor fi precizate urmatoarele informatii: denumirea, nr. si data contractului invocat drept experienta similara; data si nr. documentului de receptive; ponderea si/sau activitatile pentru care a fost responsabil impreuna cu valoarea acestora, fara TVA; beneficiarul contractului si datele sale de contact. Ofertantului/ofertantului asociat clasat pe locul intai in clasamentul intermediar rezultat in urma finalizarii ofertelor i se va solicita depunerea de documente care sa certifice informatiile prezentate in DUAE. Documentele prin care operatorii economici pot dovedi indeplinirea cerintei privind experienta similara sunt urmatoarele: contracte, recomandari, procese-verbale de receptie, certificari de buna executie, documente constatatoare sau orice alt tip de document emis sau contrasemnat de o autoritate/entitate sau de client beneficiar privat. Entitatea contractanta are dreptul de a se adresa inclusiv beneficiarului final al serviciilor care fac obiectul contractului prezentat drept experienta similara pentru confirmarea celor prezentate in oferta.

Depozite și garanții solicitate

(a) Cuantumul garantiei de participare: 35 000,00 RON,
(b) Valabilitatea GP — 4 luni incepand cu data limita de depunere a ofertelor; in cazul extinderii perioadei de valabilitate a ofertei, perioada de valabilitate a GP va fi prelungita corespunzator. Echivalenţa pentru o GP depusă în valută se va face la cursul BNR din data anterioară datei limită de depunere a ofertelor cu 5 zile. Modul de constituire: conform art. 42 din HG 394/2016 — prin virament bancar SPEEH Hidroelectrica S.A., deschis la BCR — sucursala sector 1 Bucuresti, contul RO15 RNCB 0072 0183 3187 0001 sau prin instrument de garantare emis de o instituție de credit din România sau din alt stat sau de o societate de asigurări, în condițiile legii, în cuantumul şi pentru perioada prevăzută la pct. a, respectiv, scrisoarea de garantie bancara (daca este cazul) se va completa conform formularului G1. GP trebuie sa fie irevocabilă, în conformitate cu dispozitiile art. 42 alin. (3) din HG 394/2016. Instrumentul de garantare trebuie sa prevada ca plata garantiei de participare se va executa neconditionat. Dovada constituirii GP (semnata cu semnatura electronica extinsa, bazata pe un certificat calificat, eliberat de un furnizor de servicii de certificare acredidat) se depune in SEAP pana la data si ora limita de depunere a ofertelor prevazuta in anuntul de participare. Garantia de participare emisa în alta limba decât româna si in alta valuta va fi însotita de traducerea autorizata în limba româna. În cazul depunerii de oferte în asociere, garantia de participare trebuie constituita în numele asocierii si sa mentioneze ca acopera în mod solidar toti membrii grupului de operatori economici.
Entitatea contractanta are dreptul de a retine GP, ofertantul pierzând astfel suma constituita, atunci când acesta din urma se afla în oricare dintre urmatoarele situatiile prevazute de art. 43 din HG 394/2016. Garantia de participare se va returna ofertantului in conformitate cu art. 44 din HG nr. 394/2016.
Garantia trebuie sa fie irevocabila. Cuantum: 10 % din valoarea fara TVA totală a contractului.
Forma de constituire: printr-un instrument de garantare emis în condiţiile legii de o instituție de credit din România sau din alt stat sau de o societate de asigurări, în condiţiile art. 46 alin. (1) din H.G. nr. 394/2016 (formular G2) sau retineri succesive din facturi in conditiile art. 46 alin. (3) din H.G. nr. 394/2016.
Valabilitatea instrumentului de garantare va fi cel putin egala cu durata contractului. In cazul prelungirii duratei contractului, valabilitatea garantiei de buna executie urmând a se prelungi in mod corespunzator cu durata aferenta.
Nota: Ofertantul declarat câştigător are obligaţia de a constitui garanţia de bună execuţie a contractului în condiţiile de mai sus cel mai târziu în termen de 5 zile de la data semnării contractului, sub sancţiunea rezilierii acestuia.
Entitatea contractantă va elibera/restitui garanţia de bună execuţie conform prevederilor art. 48 alin. (2) din H.G. nr. 394/2016.